НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ: объединенные темы

[Оле4ка]

Программа для заполнения декларации за 2012г. nalog.ru/el_usl/no_software/prog_fiz/
Документы, необходимые для подачи декларации
1. Заявление в произвольной форме (образец заявления вы можете найти на стенде в любой налоговой инспекции в отделе по работе с физическими лицами).
2. Заполненную декларацию по форме 3-НДФЛ.
3. Справку, полученную по месту работы о суммах начисленных доходов и удержанных налогов за истекший год, по форме N 2-НДФЛ.
4. Копию договора на оказание услуг по лечению (если он заключался) или документов, подтверждающих лечение (выписка из медицинской карты либо выписной эпикриз, заверенные врачом медицинского учреждения, осуществлявшего лечение).
5. Справку об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы, которая должна выдаваться всеми учреждениями здравоохранения РФ, имеющими лицензию на осуществление меддеятельности, независимо от ведомственной подчиненности и формы собственности, оказывающими гражданам платные медицинские услуги, в т.ч. и по санаторно-курортному лечению. Этот документ удостоверяет факт получения медицинской услуги и ее оплаты через кассу медицинского учреждения.
6. Копию лицензии медицинского учреждения или частнопрактикующего врача, зарегистрированного в качестве индивидуального предпринимателя на оказание соответствующих медицинских услуг. Если таковая отсутствует, то в предоставлении налогового вычета вам, скорее всего, будет отказано.
7. Платежные документы, подтверждающие факт внесения платы за лечение. Платежные документы обязательно должны быть оформлены на имя налогоплательщика, претендующего на получение вычета. Это правило распространяется также и в случае, когда услуги по лечению оказывались не самому налогоплательщику, а его ребенку, родителю (родителям) или супругу (супруге). Этими документами могут быть банковские квитанции, подтверждающие перечисление средств на расчетный счет медучреждения, либо кассовый чек в совокупности со справкой об оплате медуслуг (п.5).

Если услуги оказывались не вам, а вашим родственникам, то к заявлению следует приложить копии следующих документов:
свидетельство о браке, если вами оплачены услуги по лечению своего супруга (супруги).
свидетельство о вашем рождении, если вами оплачены услуги по лечению своего родителя (родителей).
свидетельство о рождении вашего ребенка, если вами оплачены услуги по лечению своего ребенка в возрасте до 18 лет.

Социальные налоговые вычеты в отношении затрат на обучение, лечение (код 1), пенсионные и страховые взносы (за исключением расходов налогоплательщика и на дорогостоящее лечение) предоставляются в размере фактически произведенных расходов в налоговом периоде, но в совокупности (т.е. все эти затраты вместе взятые) не более 120 000 руб.
На дорогостоящее лечение (код 2) – вычет предоставляется в размере фактических расходов.

По лекарствам
Перечень лекарственных средств, назначенных лечащим врачом налогоплательщику и приобретенных им за счет собственных средств, размер стоимости которых учитывается при определении суммы социального налогового вычета base.garant.ru/12122317/#2000
Здесь base.garant.ru/12123935/#3000 можете посмотреть Порядок выписывания лекарственных средств, назначенных лечащим врачом налогоплательщику и приобретенных им за счет собственных средств, размер стоимости которых учитывается при определении суммы социального налогового вычета

В разъяснительном письме МИНИСТЕРСТВО РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПО НАЛОГАМ И СБОРАМ
(w w w.worklib.ru/laws/ml02/pages/10018398.php) говориться:
Перечень лекарственных средств составлен по международным непатентованным наименованиям, содержащим химическую формулу лекарственного средства, что соответствует международной практике, однако запатентованные фирмами - изготовителями торговые наименования одного и того же лекарственного средства, включенного в Перечень лекарственных средств, бывают различными. Например: международное непатентованное наименование лекарственного средства - ацетилсалициловая кислота, а наиболее часто встречающиеся запатентованные фирмами торговые наименования - аспирин, аспирин-с, аспирин - упса и т.п.
Следовательно, при предоставлении социального налогового вычета должны учитываться суммы фактически произведенных налогоплательщиками расходов, связанных с приобретением любого из зарегистрированных торговых наименований лекарственных средств, которые включены в Перечень лекарственных средств, утвержденный Постановлением Правительства Российской Федерации N 201.
МНН международные непатентованные названия лекарств:
гонал-ф - фоллитропин альфа (есть)
декапетил - трипторелин (есть)
дивигель - эстрадиол (в списке есть эстрогены, к этой группе он и относится)
диферелин - трипторелин (есть)
дюфастон - дидрогестерон (есть)
менопур - менотропин (есть)
метипред - Метилпреднизолон (есть)
но-шпа - дротаверин (есть)
овитрель - хориогонадотропин альфа (есть)
омакор - омега-3 триглицериды (нет)
оргалутран - ганиреликс (есть)
перговерис - фоллитропин альфа (есть)
прогинова - эстрадиол (в списке есть эстрогены, к этой группе он и относится)
пурегон - фоллитропин бета (есть)
регулон - два наименования дезогестрел и этинилэстрадиол (в перечне есть только второе)
сиофор 500 - метформин (есть)
тиоктацид - тиоктовая кислота (нет)
утрожестан - прогестерон (в перечне есть только масляный раствор для инъекций, некоторые девочки писали, что у них прокатывало)
фолиевая кислота, фолацин - фолиевая кислота (есть)
фраксипарин - надропарин кальция (есть)

[Оле4ка]

Оль, а анализы которые сдавала до протокола и после протокола, с ними что делать? и приемы врачей до протокола - это считается? у меня например тысяч на 40 этого добра наберется..

Конечно, это все обязательно учитывается.
Берешь в соотвествующей клинике или лаборатории справку с копиями лицензий (п.5,6,7 того, что относится к документам).
Вообщем главное чтобы у тебя сохранились чеки, а у организации была лицензия на тот вид услуг, который тебе оказывался.
Когда все соберешь, всю сумму суммируешь. По дорогостоящему лечению (код 02) ограничения по суммам нет. По простому лечению (код 01) ограничение в сумме 120 000. Плюс в эти 120 000 входят суммы за обучение, за внесение взносов в пенсионные фонды (если таковое имелось).

[Nat@lia]

Оль, а анализы которые сдавала до протокола и после протокола, с ними что делать? и приемы врачей до протокола - это считается? у меня например тысяч на 40 этого добра наберется..

Немного дополню Оле4ку.. про приемы в клинике в которой делала протикол? Если да, то на все пишется одна справка (приемы, протик, анализы которые там-же сдавала и т.д.) и справка идет по коду 2 (дорогостоящее лечение), если анализы из других мед лаб, то за справкой и лицензией к ним

[Nat@lia]

А я вот хочу попробовать ручку-перугон пропихнуть.. попрошу у врача на неё рецепт и сдам как лекарство мож прокатит

[Вишня]

Оле4ка, ты профи подскажи пожалуйста, а если не хватает суммы налогов для возврата налогового вычета с лечения, то в следующем году надо снова доки оформлять? У нас на веточке мамочка, уже в декрете и суммы не хватает, половину только выплатят из-за больничных и тыды и тыпы. В следующем году опять по новой в налоговую бежать, а если доходов не будет, мамочка то в декрете Надеюсь я не путанно объяснила Очень хочется ей помочь...

[Оле4ка]

Социальный вычет (на лечение, обучение) можно получить ТОЛЬКО за тот год, в котором понесены расходы. Пусть оформляет половину документов на мужа или на своих родителей (если они работают). В противном случае не выплаченная сумма попросту пропадет.

[Вишня]

Олечка Ты умничка, благодарю за быстрый ответ
Так и передам :lalala: Всю сумму не хочется терять...
А еще по себе тогда задам вопрос... Я за 2011 год вернула вычет, но за лекарства мне не вернули, т.к. я ничего не знала и не приложила международные названия... Теперь мне можно про это все забыть и не париться или все таки возобновить доки по новой с лекарствами? Смотрю возвращают и за пурегон и другие, а мне отказали, сказав, что не специалисты, чтобы копаться в названиях...

[Оле4ка]

Я за 2011 год вернула вычет, но за лекарства мне не вернули, т.к. я ничего не знала и не приложила международные названия... Теперь мне можно про это все забыть и не париться или все таки возобновить доки по новой с лекарствами? Смотрю возвращают и за пурегон и другие, а мне отказали, сказав, что не специалисты, чтобы копаться в названиях...

Ты можешь подать корректировку к уже имеющейся декларации. Т.е. по сути дела заполнить ее заново, приложив документы по лекарствам: инструкции к лекарствам (распечатай из интернета), перечень лекарственных средств и письмо-разъяснение налоговой (я выше ссылки на все это давала).
Все остальные документы (кроме копии паспорт, ИНН - чтобы тебя индефицировали) подавать не нужно, это все у них есть. Нужно то, что изменилось. На 1 странице декларации надо поставить номер корректировки. Если ты первый раз подаешь корректировку, то цифру 1.

Я советую тебе для особо "умных" инспекторов пронумеровать документы. К примеру, на рецепте с Пурегоном пишешь в углу номер 1.1 (или 1.а), затем ставишь на инструкции к Пурегону 1.2 (или 1.б), подчеркиваешь МНН и в Перечне лекарственных средств напротив соотвествующего МНН ставишь цифру 1.
Если снова будут отказывать - требуй письменный отказ, запомни ФИО и должность инспектора, иди к зав НС. Если ничего не поможет - пиши жалобу на сайт ФНС nalog.ru.
Нам раз так отказывали. После жалобы сами позвонили из инспекции и сказали без очереди прийти сдать документы.
Но при заполнении жалобы нужно указать инспекцию, кто отказал и примерное время обращения.

[Вишня]

Ты можешь подать корректировку к уже имеющейся декларации

Оле4ка
т.е. я не опаздываю с корректировкой в 2013 году, т.к. это было в 2012 году и я когда отзванивалась, мне сказали принести эти международные названия, но я что то затянула с этим, хоть и распечатала, но лежат бесхозные до сих пор. А тыщ 5-ть то не помешают Вот почитала твое сообщение вверху странички, да и призадумалась...

[Оле4ка]

нет не опаздываешь, ты можешь подать корректировку за 2010, 2011, 2012гг

[Вишня]

Оле4ка, благодарю :kissinglips:
Так и сделаю, еще за 12-ый год расходы есть, все в кучу соберу и сдам :lalala:

[Оле4ка]

Это две разные декларации будут. Корретировка за 2011 и новая Декларация за 2012

[Вишня]

Оле4ка, благодарю за уточнение, мне главное один раз туда выбраться со всей кипой бумаг, все сразу принести, а там люди Вумные разберутся

[Pune4ka]

Девочки, подскажите пожалуйста. Уже 2 месяца собираю документы. И вопросы возникли не могу ответа найти:

1 У меня на всякие анализы, лапары и т.д. сумма примерно 120 тыс рублей. Также в том году было 2 ЭКО. Меня интересует как бы мне пропихнуть лекарства, ведь в лимит 120 тыс не укладываюсь. Лекарства для ЭКО относятся к дорогостоящему лечению или нет? Куда их нужно будет вносить

2. Если мне не хватило доходов, чтобы возместить все лечение, можно ли в следующем году остатки донести. Вроде в течение 3-х лет действует право на вычет или я что-то не поняла?

[Оле4ка]

Лекарство для ЭКО относятся к дорогостоящему лечению, т.е. лимит в 120 000 на них не распространяется.
Социальные вычеты (лечение, обучение, ПФ) возвращаются только в том году, когда ты оплачивала эти услуги и на другие года не переносятся.

Оформи часть справок на мужа или родителей (если они работают).

Нет такого понятия "лимит в три года". Ты можешь подать декларацию за последние три года: 2010, 2011, 2012. В каждом будут возвращать за то лечение, на которое ты потратила в конкретном году.
Вычет на покупку недвижимости и % по ипотеке выплачивается до тех пор, пока не получишь всю сумму. А социальные вычеты нет.

[Pune4ka]

Спасибо за быстрый ответ, Олечка. А можно тогда то что в 2011 г. проходила сдать по декларации 2011?

[Nat@lia]

Спасибо за быстрый ответ, Олечка. А можно тогда то что в 2011 г. проходила сдать по декларации 2011?

Я не Олечка, но отвечу.. если у тебя были затраты в 2011 году и ты работала в 2011 году, то ты можешь подать декларация за 2011 год и взять за него вычет, а за траты в 2012 году, декларация другая..
Удачи!!!

[mom of twins]

Девочки привет. Я тут новенькая. Почитала, но хочу кое-что уточнить и спросить, подскажите пожалуйста

1. Потратили в 2012 по коду2 (дорогостоящее)- 230 000, по коду 1 -63 000 . итого на 293 000, возвратить должны 38 000, У меня в 2012 году удержали 25 000, на эти 25 000 я и оформляю декларации, а на возврат 13 000 нужно декларации на мужа подать... Правильно?

2. Во всех справках налогоплательщиком указана я, соответственно если вышеуказанное правильно, то часть справок надо переделывать?

3. Когда начали обследоваться (искали причину), то сдавали кучу анализов, в двух лаболаториях. Можно ли вернуть за эти анализы по коду1 ?

[Оле4ка]

1. Потратили в 2012 по коду2 (дорогостоящее)- 230 000, по коду 1 -63 000 . итого на 293 000, возвратить должны 38 000, У меня в 2012 году удержали 25 000, на эти 25 000 я и оформляю декларации, а на возврат 13 000 нужно декларации на мужа подать... правильно?

На мужа или родителей, если они работают.

2. Во всех справках налогоплательщиком указана я, соответственно если вышеуказанное правильно, то часть справок надо переделывать?

Да, обязательно нужно чтобы часть справок была оформлены на мужа.

3. Когда начали обследоваться (искали причину), то сдавали кучу анализов, в двух лабораториях. Можно ли вернуть за эти анализы по коду 1 ?

Можно, сразу оформляйте справки на мужа.

[Курносик]

Девочки, привет! Подскажите, пожалуйста, если справка о доходах на имя мужа, и справка с клиники, что он оплачивал лечение, то декларацию тоже на него заполнять. А то всегда на себя подавала, а сейчас доходов не хватает, у мужа зарплата больше...

[Оле4ка]

Если справка из клиники на имя мужа, то и декларацию заполнять на него. Не забудь те копию свидетельства о браке приложить.

Мы сегодня сдали декларацию мужа.
Первый раз приняли документы за 10 минут. Это рекорд!

Девочки, на сайте налоговой появилась возможность электронной записи для сдачи декларации. Используйте, очень удобно!

[Курносик]

Спасибо!!!

[lika_angel]

Девочки, подскажите пожалуйста, если муж не официальный, можно на него оформлять документы на налоговые вычеты?

[Оле4ка]

Нет, нужно свидетельство о заключении брака
Попробуйте на родителей оформить, если они работали в тот период.

[lika_angel]

Спасибо, к сожалению мама-пенсионер, но договор мы же оба подписывали.

[rioletta]

Девочки подскажите,если я не работаю,на кого декларацию составлять,муж не официальный!

[Nat@lia]

Девочки подскажите,если я не работаю,на кого декларацию составлять,муж не официальный!

либо на родителей, либо без вычета остаётесь..

[rioletta]

Я так понимаю договор в клинике составляю на себя,а декларацию на родителей?!?

[swetik86]

Готовлюсь к ЭКО. тоже буду 13% возвращать. Сама не работаю буду оформлять все на мужа.

[enmihajlova]

Девочки, подскажите плиз.
написано, что чтобы получить вычет на лекарства, нужны Рецептурные бланке по ф.107-1/со штампом «Для налоговых органов РФ, ИНН налогоплательщика».
Это на самом деле так или достаточно просто рецептов врача?

[marihana]

Девочки,подскажите пожалуйста-можно ли получить налоговый вычет с билетов ржд?И если да-какие документы нужны?

[Оле4ка]

Я так понимаю договор в клинике составляю на себя,а декларацию на родителей?!?

Да, именно так.
В налоговом кодоксе прописано, что социальный вычет можно получить за свое лечение, лечение супруга/супруги, родителей и детей.
В справке из клиники должно быть указано кто платит и за кого с указанием родства. Т.е. в вашем случае "за дочь ФИО".
Договор для декларации совсем не обязателен. Его нет в списках документов для представления налоговой декларации. Но на практике при отсутствии договора на дорогостоящее лечение налоговики могут послать запрос в лечебное учреждение, увеличив тем самым время проверки декларации.

[Оле4ка]

написано, что чтобы получить вычет на лекарства, нужны Рецептурные бланке по ф.107-1/со штампом «Для налоговых органов РФ, ИНН налогоплательщика».
Это на самом деле так или достаточно просто рецептов врача?

Нужна именно эта форма.
Штамп ставится отдельно в правом верхнем углу.
Мы сталкивались с такой ситуацией, что не во всех клиниках такая печать есть. Налоговые принимали без нее.

[Оле4ка]

Девочки,подскажите пожалуйста-можно ли получить налоговый вычет с билетов ржд?И если да-какие документы нужны?

Нет нельзя.
Ж/д и прочие билеты не относятся ни к одной из групп социальных вычетов (обучение, лечение, уплата взносов в ПФ).

[marihana]

Девочки,подскажите пожалуйста-можно ли получить налоговый вычет с билетов ржд?И если да-какие документы нужны?

Нет нельзя.
Ж/д и прочие билеты не относятся ни к одной из групп социальных вычетов (обучение, лечение, уплата взносов в ПФ).

Спасибо!